Quelle différence entre les vues financière, comptable et de gestion ?

La vue financière montre ce qui est entré sur les comptes, ce qui en est sorti et ce qui arrive à échéance ; elle explique le solde. La vue comptable montre produits et charges en engagements et le bilan, y compris les écritures sans mouvement bancaire. La vue de gestion ventile le résultat selon les axes de pilotage, comme l'unité et le centre de coûts, et peut le comparer au budget.

D'où viennent les données et à quelle fréquence sont-elles mises à jour ?

Des banques (Open Banking et intégrations directes), de l'ERP, des documents fiscaux et, lorsqu'elles sont intégrées, des données comptables. La mise à jour suit chaque source : avec l'Open Banking, à chaque lecture du compte ; ERP et fichiers, selon l'intégration. Chaque rapport affiche la date de sa dernière mise à jour.

Peut-on consulter la composition d'un indicateur ?

Oui. Le total s'ouvre par catégorie, société ou unité et jusqu'aux écritures qui le composent, jusqu'à l'enregistrement d'origine apporté par l'intégration : la transaction bancaire, la facture ou la dette ou créance de l'ERP. Les écritures en revue sont signalées.

Comment fonctionne la prévision de trésorerie ?

Elle part du solde réel, ajoute les dettes et créances déjà enregistrées et les dépenses récurrentes, et utilise des hypothèses pour ce qui n'est pas encore une écriture. Quand une vente est facturée, elle sort de l'estimation et entre comme créance, pour ne pas compter deux fois. C'est une estimation, pas une garantie.

Peut-on comparer des scénarios et le prévu au réalisé ?

Oui. Vous modifiez des hypothèses, comme le retard d'un client ou un recrutement, et comparez avec le scénario de base. Le prévu de chaque période est comparé au réalisé pour réviser les hypothèses suivantes. Les scénarios disponibles sont définis lors de la mise en place.

Comment fonctionne la vue multi-sociétés ?

Les sociétés et comptes du groupe partagent la même structure de catégories, avec des filtres par CNPJ (identifiant fiscal brésilien), unité et période et une navigation du groupe jusqu'à l'unité. Le total du groupe est une somme de gestion, sans éliminations intragroupe. Pour les cabinets et les BPO, les clients apparaissent côte à côte, sans additionner des sociétés indépendantes.

Les rapports suivent-ils mon plan comptable et mes centres de coûts ?

Oui. La catégorisation utilise vos catégories, comptes et centres de coûts, et les rapports reprennent la même structure. Dans un groupe, c'est l'harmonisation de la structure entre sociétés qui permet de les comparer.

Puis-je partager des analyses avec mes clients et dirigeants ?

Oui. Vous choisissez les indicateurs pour chaque public, ajoutez des commentaires et exportez en PDF ou Excel. L'envoi récurrent et l'accès par profil dépendent du périmètre souscrit.

Y a-t-il de l'export, une intégration BI et la marque blanche ?

Il y a l'export en PDF, Excel et OFX, l'envoi des écritures vers l'ERP et l'accès aux données par API, qui est le chemin pour amener les chiffres dans un outil de BI. La plateforme est disponible en marque blanche pour les plateformes, les cabinets et les BPO.

Reporting et analytics

Le problème

Chaque système montre une partie.Décider oblige à reconstituer le tout.

Les données existent : à la banque, dans l'ERP, en comptabilité, dans le fichier budgétaire. Ce qui manque, c'est le lien entre une question de la direction et les chiffres qui y répondent.

01
Le résultat a progressé. Pourquoi la trésorerie a-t-elle baissé ?
Aujourd'hui : Trois rapports de trois systèmes, croisés à la main.
Pour répondre, il faut
- Compte de résultat en engagements
- Encaissements et décaissements réalisés
- Créances clients en cours
- Investissements et dette
02
De combien le groupe dispose-t-il aujourd'hui ?
Aujourd'hui : Une banque après l'autre, additionnées dans un tableur.
Pour répondre, il faut
- Soldes de tous les comptes
- Société et CNPJ (identifiant fiscal brésilien) de chaque compte
- Ce qui relève du crédit et ce qui relève du solde
03
La trésorerie va-t-elle manquer dans les prochaines semaines ?
Aujourd'hui : Une prévision refaite à chaque demande, sans savoir ce qui a changé.
Pour répondre, il faut
- Dettes et créances échues ou à venir
- Dépenses récurrentes
- Hypothèses pour ce qui n'est pas encore enregistré
04
Quelle unité a fait grimper les dépenses ?
Aujourd'hui : Chaque société catégorise à sa façon ; la comparaison ne tombe pas juste.
Pour répondre, il faut
- Écritures par centre de coûts
- La même structure de catégories dans toutes les sociétés
- Comparaison avec le mois précédent
05
Que présenter à la réunion des associés ?
Aujourd'hui : Le même rapport refait pour chaque public.
Pour répondre, il faut
- Indicateurs de la période
- Comparatifs
- Contexte et prochaines étapes

Gestion financière

La trésorerie et les engagements.Dans une même lecture.

Soldes par compte et par établissement, entrées et sorties réalisées, dettes et créances et l'échéancier, par catégorie et centre de coûts. Sélectionnez une catégorie pour voir les écritures qui composent le montant.

Solde bancaire

Position au 06/11, 8 h 40

2,05 M R$

Itaú · Compte courantMeridiano Serviços812 k R$
Santander · Compte courantMeridiano Tecnologia498 k R$
Itaú · PlacementMeridiano Tecnologia310 k R$
Bradesco · Compte courantMeridiano Serviços264 k R$
Banco do Brasil · Compte courantMeridiano Participações96 k R$
Sicredi · Compte courantMeridiano Serviços · Niterói70 k R$

Ligne de crédit disponible300 k R$

Hors total : c'est du crédit, pas des fonds propres.

Engagements enregistrés

Échéances · 4 prochaines semaines

À encaisserÀ payer

07–13/11Solde de la semaine +190 k R$
510
320
14–20/11Solde de la semaine −440 k R$
340
780
Paie et impôts la même semaine
21–27/11Solde de la semaine +440 k R$
650
210
28/11–04/12Solde de la semaine +450 k R$
600
150

210 k R$ de créances échues · 3 facturesElles restent en créances. Elles n'entrent pas dans le solde.

Milliers de R$

Sorties par catégorie · octobre vs septembre

Base trésorerie · milliers de R$

OctobreSeptembre

Écritures qui composent le montant

Prestataires de services · 330 k R$

10/10 · Entretien des locauxUnité Niterói62 k R$
04/10 · Nettoyage externaliséUnité Niterói48,2 k R$
22/10 · Entretien des locaux · 2e versementUnité Niterói41 k R$
15/10 · Conseil informatiqueMeridiano Tecnologia38,5 k R$
14 autres écritures140,3 k R$

Rapproché Mouvements lus à la banque et rapprochés.

Groupe MeridianoOctobre 2026Mis à jour le 06/11/2026, 8 h 40Données fictives.

Une dépense en hausse
Les prestataires de services ont augmenté de 26 % par rapport à septembre, avec 3 des 4 plus grosses écritures à l'unité Niterói.
Un encaissement en retard
210 k R$ sur 3 factures échues et non encaissées. Elles restent en créances, pas en solde.
Une semaine tendue
Du 14 au 20/11, les paiements programmés dépassent les encaissements de 440 k R$.

Réalisé Solde bancaire: ce qui est sur les comptes maintenant, lu à la banque.
Enregistré Engagements enregistrés: dettes et créances déjà comptabilisées, avec échéance.
Prévu Montants prévus: estimations de ce qui n'est pas encore une facture. Ils restent dans la prévision de trésorerie.

Analyse comptable et de gestion

Le résultat au-delà du solde.Bénéfice, bilan et unités.

Une société peut clôturer le mois en bénéfice et voir pourtant sa trésorerie baisser. Trois lectures expliquent pourquoi : le résultat en engagements, le bilan et l'analyse de gestion par unité et centre de coûts.

Compte de résultat · octobre vs septembre

Engagements · milliers de R$

Compte de résultat · octobre vs septembre
Poste	Oct.	Sept.	Var.
Chiffre d'affaires brut	1 980	1 860	+6%
Déductions et taxes sur le chiffre d'affaires	−180	−170	+6%
Chiffre d'affaires net	1 800	1 690	+7%
Coût des services	−720	−692	+4%
Marge brute	1 080	998	+8%
Charges d'exploitation	−612	−590	+4%
Résultat d'exploitation	468	408	+15%
Résultat financier	−36	−34	+6%
Impôts sur les bénéfices (IR et CSLL)	−96	−89	+8%
Résultat net	336	285	+18%

Comment se forme le résultat · octobre

CA net1 800
Coûts−720
Charges−612
Financier−36
Impôts−96
Résultat336

TotalAjoute (+)Retranche (−)Milliers de R$

Du résultat à la trésorerie · octobre

Solde au 30/09 : 2,14 M R$. Solde au 31/10 : 2,09 M R$.

336 k R$ de bénéfice. 50 k R$ de moins en trésorerie.

Résultat net336
Amortissements (sans sortie de trésorerie)+24
Hausse des créances clients−210
Hausse des dettes fournisseurs+100
Investissements en équipements−180
Remboursement d'emprunt−120
Variation de trésorerie−50

TotalAjoute (+)Retranche (−)Milliers de R$

Groupe MeridianoToutes les sociétésOctobre 2026Données fictives.

Compte de résultat comptable
Produits et charges en engagements, selon le plan comptable, y compris les écritures sans mouvement bancaire, comme les amortissements et les provisions.
Rapport de gestion
Le même résultat ventilé selon les axes de pilotage : unité, centre de coûts, projet. Il peut être comparé au budget.
Flux de trésorerie
Ce qui est entré sur les comptes et en est sorti, à la date du mouvement. Il explique le solde, pas le bénéfice.

Le compte de résultat et les lectures de gestion reposent sur votre plan comptable et vos centres de coûts. Le bilan et les ratios patrimoniaux dépendent de l'intégration des données comptables ; la couverture est confirmée lors de la démo.

Prévision et scénarios

Les décisions d'aujourd'hui.Dans la trésorerie des semaines à venir.

La prévision part du solde réel et ajoute ce qui est déjà enregistré : dettes et créances, dépenses récurrentes et hypothèses pour ce qui n'est pas encore une écriture. Changez une hypothèse et voyez où la trésorerie réagit.

Solde de trésorerie · Groupe Meridiano

Hebdomadaire · milliers de R$

RéaliséPrévu · scénario de basePrévu · scénario alternatif

Sous le minimum le 18/12 : 734 k R$, il manque 266 k R$.Hypothèse à l'origine du changement : Le client Delta paie avec 30 jours de retard (−480 k R$ à cette date).

Données fictives. Une prévision n'est pas une garantie.

Hypothèses du scénario alternatif

Le client Delta paie avec 30 jours de retard480 k R$ attendus le 25/11 passent au 25/12.
6 recrutements en novembre96 k R$ de plus sur la paie versée le 05/12.
Le fournisseur Beta accorde 30 jours de plus150 k R$ du 18/12 passent au 15/01.

Base vs alternatif

Comparaison entre le scénario de base et le scénario alternatif
	Base	Alternatif
Solde le plus bas	1,31 M R$	734 k R$
Solde au 31/12	1,54 M R$	1,44 M R$

Comment la prévision se construit.Du solde d'aujourd'hui au 31/12.

Chaque ligne indique s'il s'agit d'un solde réel, d'une pièce enregistrée ou d'une hypothèse. Quand le réalisé arrive, il remplace l'estimation et l'écart est conservé pour la prochaine révision.

Scénarios à tester

Retards d'encaissement
Hausse des coûts
Recrutements et investissements
Nouveaux délais de paiement
Ventes au-dessus ou en dessous des prévisions

Solde réel au 06/11 RéaliséSoldes lus sur les comptes connectés2,05 M R$
Créances à encaisser d'ici le 31/12 EnregistréEnregistrées dans l'ERP, avec échéance+2,10 M R$
Ventes pas encore facturées HypothèseHypothèse : moyenne des 3 derniers mois, moins le déjà facturé+620 k R$
Dettes à payer d'ici le 31/12 EnregistréEnregistrées dans l'ERP, avec échéance−1,46 M R$
Dépenses récurrentes EnregistréPaie, 13e mois, loyer et contrats−1,42 M R$
Impôts estimés HypothèseHypothèse : taux moyen sur le chiffre d'affaires prévu−350 k R$
Solde prévu au 31/12 · scénario de base1,54 M R$

Une vente facturée sort de l'estimation et entre comme créance : le même encaissement ne compte jamais deux fois.

La prévision est une estimation fondée sur les données et les hypothèses fournies, pas une garantie. L'horizon, la granularité (quotidienne, hebdomadaire ou mensuelle) et les scénarios disponibles sont définis lors de la mise en place.

Multi-sociétés

Du groupe à la société.De la société à l'unité.

Naviguez du total du groupe jusqu'à l'unité et à la composition de l'indicateur, avec des filtres par CNPJ (identifiant fiscal brésilien), unité et période. Des catégories et centres de coûts harmonisés permettent de comparer les sociétés côte à côte.

CNPJ : tousUnité : toutesPériode : octobre 2026

Unité

Unité Niterói

Résultat d'exploitation: 34 k R$
Chiffre d'affaires net: 420 k R$

7 % du résultat d'exploitation du groupe

Composition du résultat

CA net420
Coût des services−190
Entretien des locaux−103
Personnel administratif−58
Locaux−35
Résultat d'exploitation34

Milliers de R$

Données fictives.

Une vue d'ensemble des sociétés et des comptes du groupe.
Filtres par CNPJ, unité et période.
Sociétés comparées sur la même structure de catégories.
Contribution de chaque unité au total.

Le total du groupe est une somme de gestion : il n'applique ni éliminations intragroupe ni retraitements de consolidation.

L'accès par profil (qui voit quelle société) est configuré selon le périmètre souscrit.

Origine des chiffres

Ouvrez l'indicateur.Voyez ce qu'il y a derrière.

Chaque chiffre indique d'où il vient, quel critère il utilise et quand il a été mis à jour. Ouvrez le total jusqu'à la catégorie, l'écriture et l'enregistrement d'origine, et voyez ce qui est encore en revue.

Source
Catégorisation
Rapprochement
Composition de l'indicateur
Analyse

Réalisé
Mouvement lu à la banque et rapproché.
En revue
Lu, mais avec une catégorie ou un document en attente.
Prévu
Estimation issue de la prévision de trésorerie. Pas encore arrivé.

Les projections ne sont pas des transactions rapprochées : elles apparaissent toujours séparées du réalisé.
Les rapports comptables incluent les écritures sans mouvement bancaire, comme les amortissements et les provisions.

L'ouverture jusqu'à l'enregistrement d'origine va aussi loin que l'intégration apporte la donnée : transaction bancaire, document fiscal, dette ou créance de l'ERP.

Intelligence artificielle

L'IA prépare les données.Votre équipe revoit et décide.

L'IA d'Openi travaille en amont du rapport : elle catégorise les écritures à partir de l'historique, suggère des correspondances pour le rapprochement et signale les exceptions. Chaque suggestion arrive avec les éléments qui la justifient, et ce qui n'a pas été revu apparaît dans le rapport comme en revue.

Découvrir l'IA d'Openi

Catégorisation par l'historique
Catégorie, compte et centre de coûts suggérés à partir des écritures que votre équipe a déjà validées.
Les exceptions en évidence
Paiement sans facture, montant inhabituel, nouvelle contrepartie : ils partent en revue, pas directement dans le rapport.
Pas de boîte noire
Chaque suggestion montre pourquoi elle a été faite. C'est une personne de votre équipe qui valide.

Suggestion de catégorie

28/10 · Pix envoyé · Eletro Serviços Ltda · 12 400,00 R$

Proposition

Prestataires de services · Niterói · Entretien

Éléments

9 paiements antérieurs au même fournisseur avec cette catégorie
Même centre de coûts que les paiements de septembre
Aucune facture associée à ce jour

En attente de revue

Données fictives.

Rapports de conseil

Des chiffres qui ouvrent la discussion.Avec dirigeants, associés et clients.

Choisissez les indicateurs qui comptent pour chaque public, comparez avec la période précédente et ajoutez le contexte que seule votre équipe connaît. Le rapport organise la lecture en trois niveaux.

Les indicateurs pertinents pour chaque public.
Comparatifs et évolution sur la période.
Commentaires, points clés et prochaines étapes rédigés par votre équipe.
Export en PDF et Excel.

L'envoi récurrent, les objectifs et les alertes dépendent du périmètre souscrit et sont confirmés lors de la démo.

Associés du Groupe Meridiano

Lecture d'octobre

Préparé par le contrôle de gestion

1Ce qui a changé
Résultat net
336 k R$
+18 % par rapport à septembre
Trésorerie du mois
−50 k R$
De 2,14 M R$ à 2,09 M R$
2Les chiffres qui l'expliquent
- 210 k R$ d'encaissements prévus en octobre restent ouverts (3 factures).
- 180 k R$ d'équipements et 120 k R$ de remboursement d'emprunt sont sortis de la trésorerie sans toucher le résultat du mois.
- Les sorties vers les prestataires de services ont augmenté de 26 % ; 103 k R$ d'entretien des locaux à l'unité Niterói.
3Ce qui mérite attention
- Du 14 au 20/11 : paiements programmés supérieurs de 440 k R$ aux encaissements.
- Si le client Delta paie avec 30 jours de retard, le solde passe sous le minimum le 18/12.

Personnalisation et marque blanche

L'analyse dans votre structure.Et à votre marque.

Les rapports suivent les catégories, les comptes et les centres de coûts de votre société. Pour les plateformes, les cabinets et les BPO, Openi est disponible en marque blanche : votre client voit votre marque.

Catégories, comptes et axes propres à la société.
Des vues différentes pour la direction, les associés et les clients.
Indicateurs et rapports configurés lors de la mise en place.
Marque blanche à l'identité visuelle de celui qui livre.

Personnaliser la structure et la marque, ce n'est pas construire des tableaux de bord de zéro : Openi n'est pas un outil de BI libre. Pour cela, les données peuvent rejoindre votre outil par API.

Toutes les sociétés, unités et écritures, avec les points en attente.

Contrôle de gestion

Lecture d'octobre

Préparé par le contrôle de gestion

1Ce qui a changé
Résultat net
336 k R$
+18 % par rapport à septembre
Trésorerie du mois
−50 k R$
De 2,14 M R$ à 2,09 M R$

1 écriture en revue Travaux électriques · Niterói · 12,4 k R$

Données fictives.

Intégrations

Les sources qui fondent l'analyse.Et là où elle va ensuite.

Chaque source apporte une partie de la lecture. La mise à jour suit la source : l'Open Banking à chaque lecture du compte, l'ERP et les fichiers selon l'intégration, toujours après traitement.

Voir les intégrations et la couverture

Sources

BanquesOpen Banking (banques européennes et brésiliennes) et intégrations directesSoldes et mouvements
ERP et systèmes financiersSelon l'intégrationDettes et créances, plan comptable, centres de coûts
Documents fiscauxCollecte et émission de facturesFactures, impôts et bordereaux de paiement
Données comptablesSelon l'intégrationÉcritures sans mouvement bancaire

Données organisées

Catégorisation
Rapprochement

Une même structure de comptes pour toutes les sources

Rapports et destinations

Rapports dans la plateformeFinanciers, comptables, de gestion
ExportPDF, Excel et OFX
ERPÉcritures et lettrages
APIPour la BI et vos propres systèmes

Catégorisation Rapprochement Intégration ERP et workflows

Cas clients

Des données au service du pilotage.En pratique.

Trois activités aux complexités différentes : beaucoup de comptes, beaucoup de sociétés, beaucoup de sources de revenus.

Voir tous les cas clients

Enseignement

Un plan de trésorerie quotidien sur 30 comptes connectés

30 comptes
Open Finance
Catégorisation
MXM

Lire le témoignage complet

Complexité: Frais de scolarité payés par boleto (bordereau bancaire brésilien), carte et Pix (le paiement instantané brésilien) sur plusieurs comptes ; paie et fournisseurs sur d'autres.
Données réunies: 30 comptes via l'Open Finance brésilien, catégorisés par source de revenus, centre de coûts et groupe de paiement.
Visibilité: Un flux de trésorerie quotidien, qui arrivait auparavant avec jusqu'à 30 jours de retard.
Processus amélioré: Module de reporting avec scénarios par type de dépense et centre de coûts ; export en PDF, Excel, OFX et vers l'ERP MXM.

Résultat prouvé

de travail opérationnel en moins chaque mois: 60 h
comptes connectés via l'Open Finance brésilien: 30
scénarios de trésorerie automatisés: 3+

Questions fréquentes

Avant de vous engager.Périmètre, sources et limites.

Vous n'avez pas trouvé votre réponse ?

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Parler à un spécialiste

Position de trésorerie par compte et par établissement, entrées et sorties par catégorie et centre de coûts, dettes et créances, compte de résultat et résultat par unité, prévision de trésorerie et scénarios. Le bilan et les ratios patrimoniaux dépendent des données comptables intégrées. Le périmètre exact est défini avec vous lors de la mise en place.

Démo

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Échangez avec Openi sur vos sources de données, les rapports dont vous avez besoin et la façon dont vous suivez l'activité aujourd'hui.

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La trésorerie et les engagements.Dans une même lecture.

Une dépense en hausse

Un encaissement en retard

Une semaine tendue

Le résultat au-delà du solde.Bénéfice, bilan et unités.

Compte de résultat comptable

Rapport de gestion

Flux de trésorerie

Les décisions d'aujourd'hui.Dans la trésorerie des semaines à venir.

Comment la prévision se construit.Du solde d'aujourd'hui au 31/12.

Du groupe à la société.De la société à l'unité.

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Des données au service du pilotage.En pratique.

Un plan de trésorerie quotidien sur 30 comptes connectés

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Quels rapports et indicateurs sont disponibles ?

Quelle différence entre les vues financière, comptable et de gestion ?

D'où viennent les données et à quelle fréquence sont-elles mises à jour ?

Peut-on consulter la composition d'un indicateur ?

Comment fonctionne la prévision de trésorerie ?

Peut-on comparer des scénarios et le prévu au réalisé ?

Comment fonctionne la vue multi-sociétés ?

Les rapports suivent-ils mon plan comptable et mes centres de coûts ?

Puis-je partager des analyses avec mes clients et dirigeants ?

Y a-t-il de l'export, une intégration BI et la marque blanche ?

Voyez vos chiffresconnectés au pilotage.

Le résultat a progressé. Pourquoi la trésorerie a-t-elle baissé ?

De combien le groupe dispose-t-il aujourd'hui ?

La trésorerie va-t-elle manquer dans les prochaines semaines ?

Quelle unité a fait grimper les dépenses ?

Que présenter à la réunion des associés ?